[单选题]下列关于违约损失率（LGD）的说法，不正确的是（）。A . 违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例B . 《巴塞尔新资本协议》将违约损失率引入监管资本框架，能更正确的反映银行实际承担的风险C . 违约损失率不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品D . 在估计违约损失率时，应将抵（质）押品提供方的风险独立于债务人的风险考虑
[单选题]实施内部评级法初级法的商业银行（）。A . 必须自行估计每笔债项的违约损失率B . 参照其他同等规模商业银行的违约损失率C . 由监管当局规定违约损失率D . 由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率
[多选题] 商业银行内部风险管理中，授信权限管理通常应遵循的原则包括（）。A . 给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准B . 集团内各机构在进行信用决策时应根据自身情况设置不同标准C . 债项的每一个重要改变应得到一定权力层次的批准D . 交易对方风险限额的确定应建立在风险-收益分析基础之上E . 将信用授权分配给审批人并定期进行考核
[单选题]某公司当年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，年初存货为450万元，年末存货为550万元，则该公司当年存货周转天数为（）天。A . 19.8B . 18.0C . 16.0D . 22.5
[单选题]信用风险资本计量中权重法要求对于一般企业的债权统一给予（）的风险权重。A . 100%B . 80%C . 70%D . 50%
[多选题] 下列表外项目的信用转换系数低于50%的有（）。A . 原始期限不超过1年的贷款承诺B . 可随时无条件撤销的贷款承诺C . 银行借出的证券或用做抵押物的证券D . 与贸易直接相关的短期或有项目E . 远期资产购买、远期定期存款、部分交款的股票及证券
[单选题]下列关于信用分析监测指标的说法中，不正确的是（）。A . 关联授信比例=全部关联方授信总额／资产总额×100%B . 逾期贷款率=逾期贷款余额／贷款总余额×100%C . 全部关联方授信总额是指商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府债券D . 逾期贷款率反映贷款按期归还情况，从是否按期还款的角度反映贷款使用效益情况和信用风险程度
[单选题]列关于信贷审批的说法，不正确的是（）。A . 信贷审批应当完全独立于贷款的营销和发放B . 原有贷款的展期无须再次经过审批程序C . 在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D . 在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险
[单选题]违约风险暴露不包括（）。A . 已使用的授信余额B . 已收利息C . 未使用授信额度的预期提取数量D . 应收未收利息
[单选题]某企业当年息税折旧摊销前利润（EBITDA）为2亿元人民币，主营业务收入10亿元人民币，主营业务成本7亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业当年的利息费用为（）亿元人民币。A . 0.1B . 0.2C . 0.3D . 0.4
[单选题]下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（）。A . 一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度B . 对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到"风险域"企业C . 商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查D . 授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率
[判断题] 采用内部评级法计量信用风险监管资本时，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（）A . 正确B . 错误
[单选题]假设借款人内部评级1年期违约概率为0.05%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为（）。A . 0.05%B . 0.04%C . 0.03%D . 0.02%
[单选题]下列关于信用衍生产品的说法，不正确的是（）。A . 信用衍生产品的特点是能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制B . 信用衍生产品不能分散商业银行过度集中的信用风险C . 银行可以利用信用衍生产品及其组合产品所提供的流动性市场来提高信用资产的变现能力D . 信用衍生产品使企业能够以更为方便和经济的方式实现融资
[多选题] 在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，合格的金融质押品包括（）。A . 我国财政部发行的国债B . 中国人民银行发行的票据C . 银行存单D . 评级在A-3/P-3级及以上的短期债务工具E . 公开上市交易的可转换债券
[单选题]下列关于贷款转让的说法，不正确的是（）。A . 主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率B . 大多数贷款的转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款（如住房抵押贷款组合）在贷款二级市场上公开打包出售C . 组合贷款转让与单笔贷款的转让相比，更容易实现D . 选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据收益与成本的综合分析确定
[单选题]某商业银行给1000个客户发放了贷款，最后有5个客户违约，那么0.5%是这1000个客户的（）。A . 违约概率B . 违约频率C . 违约损失率D . 预期损失率
[单选题]某企业当年净利润为0.5亿元人民币，上年末总资产为10亿元人民币，当年末总资产为15亿元人民币，该企业当年的总资产收益率为（）。A . 5.00%B . 4.00%C . 3.33%D . 3.00%
[单选题]下列关于权重法下信用风险加权资产计量要求的说法中，不正确的是（）。A . 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和B . 在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该直接用资产账面价值乘以各自的风险权重C . 在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产D . 权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重
[判断题] 信用风险具有明显的系统性风险特征。（）A . 正确B . 错误
[单选题]某1年期零息债券的年收益率为18.2%，假设债务人违约后回收率为20%，若1年期的无风险年收益率为4%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（）。A . 0.05B . 0.10C . 0.15D . 0.20
[单选题]下列关于内部评级法的说法，不正确的是（）。A . 可以分为初级法和高级法两种B . 初级法要求商业银行自行估计违约概率，其他风险要素采用监管部门的规定C . 高级法要求商业银行自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限D . 商业银行可以选择初级法评估零售类风险暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值
[单选题]下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是（）。A . CreditMetrics目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失B . CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型C . CreditMetrics直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值D . CreditMetrics是一种信用风险组合计量模型
[多选题] 某公司当年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，期初应收账款为7500万元，期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。A . 销售毛利率为25%B . 应收账款周转率为2.11C . 销售毛利率为75%D . 应收账款周转率为2.35E . 应收账款周转天数为171天
[多选题] 根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为（）。A . 主权风险暴露B . 金融机构风险暴露C . 中小企业风险暴露D . 专业贷款风险暴E . 一般公司风险暴露
[多选题] 对单一法人客户财务状况分析的内容包括（）。A . 财务报表分析B . 财务比率分析C . 经营策略分析D . 现金流量分析E . 管理层能力分析
[单选题]某公司税前净利润为8000万元人民币，利息费用为4000万元人民币，则该公司的利息保障倍数为（）。A . 1B . 2C . 3D . 4
[单选题]影响违约损失率的因素有多方面，清偿优先性属于（）。A . 行业因素B . 项目因素C . 地区因素D . 宏观经济因素
[多选题] 下列关于专业贷款的风险加权资产计量的说法中，正确的有（）。A . 采用内部评级法，需要分别估计其违约概率、违约损失率等风险参数，进而按照公司风险暴露的资本计算公式计算风险加权资产B . 对于不能满足自行估计违约概率要求的银行，要对专业贷款采用一维评级，同时考虑债务人的特征和债项特征以及两者之间的相关性，直接反映预期损失C . 采用监管映射法时，监管类别"优"的风险权重为70%D . 采用监管映射法时，监管类别"违约"的风险权重为100%E . 采用监管映
[单选题]某银行去年年末的次级类贷款余额为30亿元，关注类贷款余额为20亿元，损失类贷款余额为20亿元，可疑类贷款余额为50亿元。去年年末该银行拨备余额为120亿元，则该银行去年年末的不良贷款拨备覆盖率为（）。A . 120%B . 100%C . 90%D . 80%