稽核监察题库

[单选题]下列那项不属于福祥借记卡的功能（）。A . 储蓄B . 转账C . 透支D . 消费

[单选题]《审计法》规定，审计机关依法查询被审计单位以个人名义在金融机构的存款的，应当持（）签发的协助查询个人存款通知书。有关金融机构应当予以协助，并提供证明材料，审计机关和审计人员负有保密义务。A . 县级以上人民政府审计机关负责人B . 县级以上人民政府审计机关主要负责人C . 审计部门负责人D . 审计组组长

[单选题]“活期存款”科目的借方发生额表示（）。A . 资产的增加B . 资产的减少C . 负债的增加D . 负债的减少

[多选题] 《金融企业呆账准备提取管理办法》所称资产减值准备，是指金融企业对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括以下哪些内容（）。A . 贷款损失准备B . 坏账准备C . 一般准备D . 长期投资减值准备

[单选题]注册验资需开立临时账户的，应出具（）或有关部门的批文。A . 基本账户开户许可证B . 验资报告C . 企业名称预先核准通知书D . 营业执照

[单选题]农村信用社稽核工作是农村信用社对其业务经营管理活动的各项自律、自控机制进行的（）。A . 监督B . 再监督C . 评价D . 检查

[单选题]福祥借记卡持卡人在社（行）内ATM上可自助转帐，每笔金额不超过（）。A . 1万元B . 5万元C . 10万元D . 20万元

[单选题]被查单位在收到《稽查处罚决定书》后，如有异议，可在（）后向稽查单位申请复核，复审后仍有意见的，可在规定时间内向作出处罚决定单位的上一级管理部门申请复核，复核期间仍按原决定执行。A . 5天B . 10天C . 15天

[多选题] 客户委托办理小额支付跨行通存业务时，应向代理社（行）提交（）。A . 已填制的湖南省农村信用社存款凭条B . 本人有效身份证件及联系方式C . 采用转账方式的，应提交付款人个人存款账户存折（卡）D . 委托他人代理的，应同时提交代理人身份证件及联系方式

[多选题] 应付职工薪酬包括以下内容（）。A . 职工工资、奖金、津贴和补贴以及按国家规定可以发放的其他工资性支出等。B . 医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费C . 工会经费和职工教育经费D . 因解除与职工的劳动关系予的补偿E . 非货币性福利

[多选题] 《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定对哪些账户实行核准制度，并颁发账户开户许可证（）。A . 基本存款账户B . 临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）C . 一般存款账户D . 合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户E . 预算单位专用存款账户

[单选题]发生重大刑事案件或灾害事故，应在（）小时内上报省联社。A . 2小时B . 8小时C . 12小时D . 24小时

[多选题] 下列哪些部门有权冻结单位或个人存款。（）A . 海关B . 军队保卫部门C . 监狱D . 审计机关

[单选题]行社对固定资产盘点、清查，每年不得少于（）。A . 一次B . 二次C . 三次D . 四次

[填空题] 省联社稽核工作考核评价的基本原则：（），分级考核，通报结果，业绩挂钩，奖优罚劣，推动工作。

[填空题] 县级行社应对拟合作的收单第三方服务机构进行审查核实，实地检查其办公场所和各项设施、相关规章制度及（）等情况，并妥善保存相关资料备查。

[多选题] 办理汇兑业务的营业网点应设臵（）岗位，确保职责分离。A . 业务主管B . 对公录入员C . 对公复核员D . 往账复核员

[多选题] USBkey初始化后，客户仍申请使用的，操作柜员应进行下列哪些操作（）。A . 补发证书B . 申请证书C . 换发证书D . 下载证书

[多选题] 中国人民银行制定《金融违法行为处罚办法》的目的是（）。A . 惩处金融违法行为B . 维护金融秩序C . 防范金融风险D . 促进经济增长E . 保持货币稳定

[多选题] 企业用户的权限分为（）。A . 录入B . 管理C . 复核D . 授权

[多选题] 个人客户信息管理包括（）。A . 个人客户基本信息维护B . 个人客户账户信息维护C . 个人网银冻结、解冻D . 个人网银密码重臵

[填空题] 根据银监会制定的防范操作风险规定：严格规范重要岗位和（）工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。

[多选题] 在软件管理上，以下说法正确的有（）。A . 加强计算机软件管理，建立档案专人管理，重要软件要严格保密，防止资料丢失、泄密B . 在计算机机房的关键出入口设立多层次的电子保安门锁C . 定期对计算机病毒进行查杀和软件及时升级。各类业务软件必须指定专人安装、调试D . 对软件维护、升级要有记录，应用系统资源程序及各种手册实行台账管理

[填空题] 当柜员因柜员卡损坏（或遗失）不能临柜时，确因人员紧张无法换班，经申请审批可由县级联社科技部门将系统调为“手工输入柜员号＋授权”方式登录，使用此种方式最长时间不得超过（）（含节假日）。

[多选题] 如发现商户有下列情形之一，县级行社可按照有关规定强行解除协议，取消该商户的收单资格（）。A . 多次出现违规操作，经指出拒不更改的B . 有欺诈行为或多次无故拒绝受理入网银行卡的C . 屡次无理拒绝或故意拖延收单行查询查复业务的D . 允许或协助非指定维修人员检查、维修、改装终端机具的E.不按规定保管原始客户交易单据，在调单时无法提供原始交易单据，经指出拒不更改的

[多选题] 行社申请开办福祥便民卡业务应具备以下基本条件（）。A . 经营状况良好，主要风险监管指标符合要求B . 有符合要求的风险管理和内部控制制度C . 有合格的技术人员、管理人员和相应的管理机构D . 省联社规定的其他审慎性条件

[多选题] 县级行社在开展银行卡收单业务时，禁止发展下列商户（）。A . 非法设立的经营组织B . 本国法律禁止的赌博及博彩类、色情服务类、出售违禁药品、毒品、黄色出版物、军火弹药等其他与本国法律、法规相抵触的商户C . 商户或商户负责人（或法人代表）已被列入银联的不良信息系统D . 注册地及经营场所不在收单县级联社所在地的商户

[多选题] 商业银行审计委员会负责商业银行年度审计工作，并就审计后的财务报告信息的（）作出判断性报告，提交董事会审议。A .真实性B .完整性C .有效性D .准确性

[填空题] 农村信用社消防设备、设施（）检查一次，做到问题早发现，维修、更换及时，清除火险隐患。

[多选题] 银行承兑汇票业务应遵循的管理原则（）。A . 审贷分离B . 分级管理C . 集中签发D . 责权分明E . 稳健经营