内部审计人员在复核描绘组织采购职能的流程图时，最有可能发现以下哪种内部控制缺陷？

[单选题]内部审计师在对公司采购部门进行审计时，决定描述该部门的流程图，则该措施最有可能发现的问题是：A.采购政策的滞后B.折扣政策使用的不正确C.关于货物付款

[单选题]在编制组织的采购流程图时，以下哪种审计证据来源最没有价值？A.面谈采购主管。B.对过去一个月完成采购订单进行抽样复核。C.复核采购政策和程序手册。D.

[单选题]某公司的内部审计人员授命对公司的市场运营程序编制流程图时，内部审计师获取的审计证据可以不包括：A.与市场部经理进行的流程沟通并做记录B.对上年中每月销

[单选题]在以下哪种情况下，内部审计师有理由质疑采购职能控制的充分性？A.订货单的原件和复印件寄给卖主，复印件返回给采购部门以获得承认。B.将验收报告提交给采购

[问答题] 流程图法，在描述内部控制方面的优点和缺点？

[单选题]某内部审计师采用系统流程图对公司采购部门的交易流进行分析，关于该流程图的说法，正确的是：A.该流程图可以显示出计算机对交易信息的处理过程，但是不显示人

[单选题]内部审计人员最有可能发现舞弊行为的程序是：A.确认并询问组织中发生的变化。B.讯问舞弊者以便找出实施舞弊的原因。C.建立内部控制来防止舞弊的发生。D.

[试题]以下哪种情况表明内部审计活动最有可能会为组织提供增值服务( )。A．高级和一线管理人员对强化现有控制都很感兴趣B．CAE任职不足一年，但其拥有非凡的新知识和自动化审计技术C．从历史上看，内部审计与其他职能领域没有展开交往D．董事会支持其口头承诺来治理、风险管理和控制资源方向

[单选题]在实施内部审计时，以下哪种情况下最有可能影响内部审计师的客观性？A.审计经理拥有上百股公司股票，占该经理财产的40%。B.某一大型内部审计部门的内部审

[多选题] 内部审计机构发现内部控制产生缺陷，有权直接向()报告。A . 董事会B . 审计委员会C . 监事会D . 经理层