第六章首次公开发行股票并上市的信息披露题库

[多选题] 投资者应该根据（）独立作出是否参与首次公开发行股票发行申购的决定。A . 自身经济实力B . 风险态度C . 投资经验D . 心理承受能力

[判断题] 保荐机构应督促发行人充分披露不同模式营业收入的有关情况并充分关注申报期内经销商模式收入的最终销售实现情况。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 招股说明书是发行人在股票上市前向公众公告上市有关事项的信息披露文件。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 发行人应披露控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 发行人在股票上市公告书中应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（）。A . 发行数量、发行价格和发行方式B . 募集资金总额及注册会计师对资金到位的验证情况C . 发行费用总额及项目、每股发行费用D . 发行后每股净资产和每股收益

[判断题] 发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 如向单个供应商的采购比例超过总额的50%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例。受同一实际控制人控制的供应商，应分别计算采购额。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 若第1号准则的某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作适当修改，但应在申报时作书面说明。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 在创业板招股说明书的一般内容与格式中的主要差异中，在公司治理与内部控制方面要求重点披露审计委员会的（）。A . 人员构成B . 议事规则C . 运行情况D . 以上均不对

[判断题] 发行人应根据《公司法》和《企业会计准则》的相关规定披露关联方、关联关系和关联交易。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 在新股发行中，发行人公开发行股票时刊登的招股说明书与预先披露的招股说明书存在差异的，可以以口头的形式报告审核部门并提醒投资者注意。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 发行人应依据经注册会计师核验的非经常性损益明细表，以合并财务报表的数据为基础，披露（）。A .最近3年非经常性损益的具体内容、金额B .最近1期非经常性损益的具体内容、金额C .非经常性损益对当期经营成果的影响D .最近3年及l期扣除非经常性损益后的净利润金额

[判断题] 上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定1名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报交易所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 发行人应在其股票上市前，将上市公告书文本置备于（）。A . 发行人住所B . 拟上市的证券交易所住所C . 有关证券经营机构住所D . 有关证券经营机构营业网点

[判断题] 首次公开发行股票并在创业板上市的发行人应当在招股说明书显要位置作出特别说明，提示创业板的市场风险。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 发行人将上市公告书刊载于其他报刊和网站，但其披露时间不得早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 发行人最近l期末持有金额较大的（）等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。A .交易性金融资产B .可供出售的金融资产C .借与他人款项D .委托理财

[判断题] 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要供应商或客户中所占的权益，若无，无须说明。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 发行人应披露其在行业中的竞争地位，包括发行人的市场占有率、近5年的变化情况及未来变化趋势、主要竞争对手的简要情况等。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 在境内外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司已在境外市场披露的信息，不需要在境内市场披露。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 对发行人关联方信息的披露，主要包括（）。A .控股子公司、参股子公司的简要情况B .发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况C .公司控制权的归属、公司的股权及控制结构D .发行人的改制重组情况

[判断题] 信息披露及时性原则是指信息披露义务人在依照法律、法规、规章及其他规定要求的时间内，以指定的方式披露。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的7个工作日内在网上公开招股说明书（申报稿）。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 发行人名称冠有（）或字样的，应说明冠以此名的依据。A .“新技术”B .“技术”C .“高科技”D .“科技”

[多选题] 招股说明书及其摘要引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容应当与（）出具的文件内容一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。A .保荐人B .证券服务机构C .中国证券业协会D .中国证监会

[判断题] 违反信息披露规定致使投资者在证券交易中受损的，发行人应当承担赔偿责任；发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员及保荐机构、承销的证券公司，应当承担连带赔偿责任。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 发行人应披露交易金额在1000万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定2名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报交易所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 信息披露应遵循（）的原则。A .真实性B .完整性C .准确性D .及时性

[判断题] 信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（）A . 正确B . 错误