[判断题] 基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人。（）A . 正确B . 错误
[判断题] 投资管理活动的性质决定了证券投资基金持有的金融资产或金融负债是交易性的。（）A . 正确B . 错误
[单选题]QDⅡ基金与境内的证券投资基金相比，其运作链条较（），参与机构较（）。A . 长，少B . 长，多C . 短，少D . 短，多
[多选题] 下列是QDII基金净值计算及披露的有关规定的是（）。A .基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露B .基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露C .基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映D .流动性受限的证券估值可参照国际会计准则进行
[单选题]会计服务的特定对象是（）。A . 会计主体B . 会计要素C . 会计客体D . 会计准则
[单选题]QDⅡ基金资产的每一买入、卖出交易应当在（）的计算中得到反映。A . 最近份额净值B . 当日结算价C . 收盘净价D . 挂牌的市价
[多选题] 基金的估值方法必须（）。A .保持一致性B .随意变化C .保持公开性D .任何情况都不能变化
[多选题] 基金估值涉及基金资产的分类情况有（）。A .交易所上市的、交易品种的估值，包括交易所上市的各种有价证券B .交易所发行为上市品种的估值C .交易所停止交易等非流通品种的估值D .全同银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种的估值
[单选题]基金持有的首次发行未上市的股票、债券和权证，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按（）计量。A . 平均价B . 成本C . 收盘价D . 开盘价
[多选题] 我国基金托管费实行（）。A .逐日计提累计至每月月末B .逐周计提累计至每月月末C .按周支付D .按月支付
[多选题] 基金会计核算的主要内容有（）。A .证券和衍生工具交易及其清算的核算B .基金资产估值的核算C .各类资产的利息核算D .基金费用的核算
[判断题] 对不存在活跃市场的投资品种，应采用最近交易市价确定公允价值。（）A . 正确B . 错误
[判断题] 投资管理活动的性质决定了证券投资基金持有的金融资产或金融负债是非交易性的。（）A . 正确B . 错误
[判断题] 基金估值方法一经确定，不得变更。（）A . 正确B . 错误
[单选题]我国证券投资基金持有的交易所上市的股票和权证的估值，采用的是（）。A .收盘价B .当日加权平价格C .开盘价D .当日最高价和最低价的算术平均价
[单选题]证券投资基金一般在（）结转当期损益。按固定价格报价的货币市场基金一般（）结转损益。A .季末，逐日B .季末，逐月C .月末，逐月D .月末，逐日
[单选题]在我国，基金日常估值由（）进行，（）对计算结果进行复核。A .基金托管人，外部专业机构B .基金管理人，基金持有人C .基金管理人，基金托管人D .基金管理人，外部专业机构
[单选题]QDII基金份额净值应当至少（）计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在（）计算并披露。A . 每月，每周B . 每周，每个工作日C . 每周，每月D . 每日，每日
[判断题] 海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次。基金估值的频率是由基金的组织形式、投资对象的特点等因素决定的，并在相关的发行法律文件中明确。（）A . 正确B . 错误
[单选题]基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为（）和金融负债。A .持有至到期投资B .可供出售的金融资产C .贷款和应收款项D .以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
[判断题] QDⅡ基金份额净值应当以人民币计算并披露。（）A . 正确B . 错误
[单选题]基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为（）的金融资产和金融负债。A . 持有至到期投资B . 以公允价值计量且其变动计入当期损益C . 贷款和应收款项D . 可供出售的金融资产
[多选题] 计价错误的处理包括（）。A .基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正B .当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告C .当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理公司应当公告、通报基金托管人D .基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任
[多选题] 在我国，（）不属于证券投资基金的交易费用。A .申购费B .过户费C .赎回费D .分红手续费
[判断题] 有充足理由表明按现有估值原则不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。（）A . 正确B . 错误
[单选题]基金交易价格的核心是（）的高低。A .发行时的基金净值B .发行时的基价格C .基金费用D .基金份额总值
[多选题] 下列关于具体投资品种估值方法正确的是（）。A .交易所上市股票和权证以开盘价估值B .交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值C .交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值D .送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值
[多选题] 基金合同生效前的下列费用中不列入基金费用的项目的有（）A .合同生效前的验资费B .合同生效前的会计师费C .合同生效前的律师费D .合同生效前的信息披露费
[单选题]下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的有（）。A .销售服务费B .基金管理人的管理费C .基金托管人的托管费D .基金转换费
[判断题] 持有证券的上市公司行为是指与基金持有证券有关的、所有涉及该证券权益变动并进而影响基金权益变动的事项，包括新股、红股、红利、配股核算。（）A . 正确B . 错误