第五章基金托管人题库

[判断题] 结算备付金账户是以托管人名义在中国结算公闭上海分公司和深圳分公司分别开立的、用于所托管基金在交易所买卖证券的资金结算账户。（）A . 正确B . 错误

[不定项选择] 按照我国法律法规的要求，基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括（）。A .资产保管，即基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全部财产的安全完整B .资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来C .资产核算，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值D .投资运作监督，即监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律法规及基金合同的规定

[单选题]一般来讲，大型油轮由于检定周期过长产生的计量误差（），河内航运的油驳产生的计董误差相对（）.A . 小，小B . 大，小C . 大，大D . 小，大

[单选题]相当于在商业银行内部建立有效的“防火墙”的基金托管资格条件是（）。A .净资产和资本充足率符合有关规定B .设有专门的基金托管部门C .取得基金从业资格的专职人员达到法定人数D .有安全保管基金财产的条件

[单选题]我国基金托管人由（）批准的商业银行担任。A .中国证监会B .中国人民银行C .中国证监会和中国人民银行D .中国证监会和中国银监会

[不定项选择] 基金资产账户主要包括（）。A .银行存款账户B .结算备付金账户C .证券账户D .全国银行间市场债券托管账户

[单选题]托管人对基金管理人投资运作监督时，场内交易主要通过（）实现。A .法律法规B .技术系统C .人工手段D .员工自律

[单选题]基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。A .账务复核B .头寸复核C .资产净值复核D .财务报表复核

[单选题]（）指基金在证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易时所对应的资金清算。A .交易所交易资金清算B .全国银行间债券市场交易资金清算C .场外资金清算D .场内资金清算

[不定项选择] 基金资金清算根据交易场所的不同分为（）。A .本地债券市场结算B .交易所交易资金清算C .全国银行间债券市场资金清算D .场外资金清算

[单选题]（）是指以托管人和基金联名的方式在中国结算公司开立的证券账户，用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券。A .基金银行存款账户B .结算备付金账户C .交易所证券账户D .全国银行间市场债券托管账户

[单选题]（）是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。A .合法性原则B .完整性原则C .及时性原则D .审慎性原则

[单选题]（）构成托管人内部控制的基础。A .环境控制B .风险评估C .控制活动D .信息沟通

[单选题]全国银行间市场债券托管账户是指以基金名义在（）开立的乙类债券托管账户，用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。A .证券交易所B .中国证券业协会C .中国证券登记结算有限责任公司D .中央国债登记结算有限责任公司

[单选题]资产保管的内部控制不包括（）。A .基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开B .托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产C .基金托管人应实行严格的岗位分离制度D .基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证

[单选题]基金（）是托管人为办理资金清算需要而设立，由托管人开立并管理。A .银行存款账户B .结算备付金账户C .交易所证券账户D .证券账户

[单选题]（）是指托管业务经营活动必须在发生时能准确、及时地记录；按照内部控制优先的原则，新设机构或新增业务品种时必须做到已建立相关的规章制度。A .合法性原则B .完整性原则C .及时性原则D .审慎性原则

[单选题]（）指基金在证券交易所和银行间债券市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用，以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。A .交易所交易资金清算B .全国银行间债券市场交易资金清算C .场外资金清算D .场内资金清算

[不定项选择] 场外资金清算步骤包括（）。A .接收会计数据B .基金托管人通过加密传真等方式接收管理人的场内投资指令C .基金托管人对指令的真实性、合法性、完整性进行审核D .对指令的执行情况进行查询，并将执行结果通知基金管理人

[单选题]基金托管人主要通过托管业务获取的托管费收入与托管规模成（）。A .正比B .反比C .线性关系D .凸性

[单选题]托管银行要（）由托管人撰写内部监察稽核报告，向监管机构报告。A .每星期B .每月C .每季度D .每年

[单选题]（）是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。A .基金托管人B .基金所有人C .基金发起人D .基金管理公司

[单选题]交易所交易资金清算流程中，（）托管人将经过复核、授权确认的清算指令支付执行。A .T+0日B .T+1日C .T+2日D .T+3日

[不定项选择] 不同基金之间在（）等方面应完全独立，实行专户、专人管理。A .持有人名册登记B .账户设置C .资金划拨D .账册记录

[单选题]（）是指基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全部财产的安全完整。A .资产保管B .资金清算C .资产核算D .投资运作监督

[单选题]基金托管人需要在交易当日对（）各类证券资产数量和余额等每日核对，如无交易每周核对一次。A .基金银行存款账户B .基金结算备付金余额C .基金证券账户D .基金债券托管账户

[不定项选择] 基金托管人在基金运作中的作用主要体现在（）。A .可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产安全B .基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，可以促使基金管理人按照要求运作基金资产C .基金托管人对基金资产进行会计复核和净值计算，保证基金份额净值和会计核算的真实性、准确性D .有利于保护基金份额持有人的权益

[单选题]（）是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。A .合法性原则B .完整性原则C .有效性原则D .审慎性原则

[单选题]QD1／基金在境内募集资金，境外进行投资，其托管业务有一定的特殊陛，境内托管银行—般委托境外机构担任次托管人，由担任次托管人的境外托管人履行部分境外托管业务职责，但托管业务的责任仍由（）承担。A .境内托管人B .境外托管人C .次托管人D .QDI1基金

[单选题]关于交易所交易资金清算的步骤，排序正确的是（）。(1)制作清算指令；(2)接收交易数据；(3)执行清算指令；(4)确认清算结果。A .(1)(2)(3)(4)B .(2)(1)(3)(4)C .(1)(3)(4)(2)D .(2)(1)(4)(3)