在内控评价准备时，下列说法正确的是（）。

[多选题] 关于内控评价，下列说法正确的是（）。A .内控评价主要针对内部控制运行的有效性B .评价范围应重点关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域C .对各单位开展内控评价可以采取不同的评价方法和标准D .内控评价应以事实为依据，报告内容可以主观决定E .内控评价应涵盖各类业务和事项

[多选题] 关于内控评价测试程序，下列说法正确的是（）。A .应保证控制测试程序及测试要点完整性，覆盖公司内控流程手册中的所有控制点B .一项测试程序只能对应一个控制点C .属于IT控制类型的控制点可与其他类型控制点合并编制测试程序D .测试程序应明确所需证据名称和具体测试步骤E .测试要点应明确各测试步骤所要实现的具体目标

[多选题] 关于内控评价结论，下列说法错误的是（）A .内部控制存在多个一般缺陷的，不可出具内部控制有效结论B .内部控制有效是指不存在内控缺陷C .内部控制存在多个重要缺陷但不构成重大缺陷的，应出具内部控制有效结论D .内部控制只有一个重大缺陷，应出具无效性结论E .内部控制存在多个重大缺陷，才应出具无效性结论

[单选题]在内控合规管理信息系统中，评价行（）对内控评价计分员提交的计分结果进行最终确认。.A . 内控评价审核员B . 内控评价申报员C . 内控评价管理员D . 系统管理员

[单选题]在内控评价过程中，对于涉及高级管理层舞弊的控制缺陷，下面描述正确的是（）。A . 应当即时向高级管理层汇报B . 直接向董事会或监事会报告C . 可以向高级管理层报告，并视情况考虑是否需要向董事会、监事会报告D . 直接向外部监管部门报告

[单选题]在内控合规管理信息系统中，用户可通过（）功能查询被评价行及辖属机构的内控评价结果，逐级查看计分表及检查底稿等信息。A . 评价分析B . 计分查询C . 汇总计分D . 计分确认

[单选题]在内部评价计分环节中，下列说法错误的是（）。A . 内控管理部门组织人员对各评价组提交的资料进行审议，对发现问题进行全面复核B . 评价计分的主要依据是非现场测试所获得的证据C . 在进行评价计分时，应紧扣关键的内部控制环节和控制要点，对评价发现事项、问题作适当的分类、汇总和合并后计分，以突出评价重点和精简计分工作量D . 评价计分由内控管理部门集中组织人员进行计分

[多选题] 在内控合规管理信息系统中，下列关于检查管理模块的正确表述是（）。A . 检查收工前，检查组长可查看本检查组所有信息，包括检查底稿、日记、分工及资料调阅情况B . 立项人可查看本项目下所有检查组信息，包括底稿、日记、分工及资料调阅情况C . 组长的底稿由组长指定的主查审核D . 所有底稿必须由检查组长审核

[多选题] 在内控合规管理信息系统中，下列关于检查计划表述正确的是（）。A . 各职能部门通过“检查计划申报”功能向同级内控合规部门报送年度检查计划及临时计划B . 内控合规部门通过“检查计划审核”功能对各部门检查计划进行统筹C . 内控合规部门通过“检查计划终止”功能对已实施完成的检查计划进行“结束”操作，对由于特殊原因需要作废的检查计划进行“作废”操作D . 检查计划主办部门通过&l

[单选题]凡需开展现场测试的，在内控评价组进点前五个工作日发送（），召开进点会议时由评价组收回。A . 《内部控制评价问卷》B . 《经济责任审计前问卷》C . 《测试模板》D . 《事实确认书》