证券发行与承销综合题库

[判断题] 在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。（）A . 正确B . 错误

[判断题] 已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件之一是公司近3年内没有重大违法行为。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 按照会计准则所计算出来的公司账面利润额与依照税法规定的应纳所得税的利润之间，由于存在纳税调整等情况，会产生（）。A . 临时性差异B . 永久性差异C . 空间性差异D . 时间性差异

[单选题]在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析（）已发行股票的中签率。A . 近10天B . 近15天C . 近1个月D . 近3个月

[单选题]定价增发、摇号抽签操作过程中，（）日，网上未获售股票的资金解冻，网下发行申购资金验资。A . T+1B . T+2C . T+3D . T+4

[单选题]发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后（）计算。A . 股本净值B . 所有者权益C . 股票发行数D . 总股本

[单选题]发行对象认购的股份自发行结束之日起，（）月内不得转让，控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，（）月内不得转让。A . 12个；36个B . 6个；36个C . 12个；12个D . 6个；12个

[多选题] 2008年4月16日，（）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。A . 《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》B . 《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》C . 《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》D . 《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》

[多选题] 股份有限公司的监事会成员不少于3人，由（）组成。A . 股东代表B . 公司职工代表C . 董事会代表D . 工会代表

[单选题]中国证监会设立发行审核委员会，发行审核委员会由有关行政机关、行业自律组织、研究机构和高等院校等推荐，由（）聘任。A . 中国证监会B . 中国证券业协会C . 研究机构D . 科研院所

[单选题]上市公司重大资产重组存在（）的，应当提交并购重组委员会审核。A . 上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近l个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70％以上B . 上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产C . 上市公司出售部分经营性资产D . 上市公司购买其他资产

[多选题] 上市公司信息披露事务管理制度应当包括（）。A . 明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准B . 未公开信息的传递、披露流程C . 信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责D . 对外发布信息的申请、审核、发布流程

[判断题] 证监会的派出机构对主承销商报送的材料做初审。（）A . 正确B . 错误

[单选题]（）年2月3日，国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》，决定建立外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议制度，具体承担并购安全审查工作。A . 2006B . 2008C . 2010D . 2011

[判断题] 中国证监会派出机构按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 当企业出现财务拮据时，可能会出现（）。A . 客户和供应商意识到企业出现问题时，他们往往不再购买本企业的产品或供应材料，从而影响企业未来现金流量能力B . 债权人为避免更大的财务损失，会要求企业归还债务，或为债务提供担保C . 管理人员往往会出现短期行为D . 财务拮据成本是由负债造成的，财务拮据成本会降低企业价值

[多选题] 我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。A . 股东大会B . 经理C . 董事会D . 监事会

[多选题] 内地企业在香港创业板发行与上市的新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少24个月的活跃业务记录。若新申请人符合（）条件之一，此规定可减至12个月。A . 会计师报告显示过去l2个月营业额不少于5亿港元B . 上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元C . 上市时预计市值不少于5亿港元D . 最近1个经审计财政年度利润至少5000万元

[多选题] 尽职调查的参与者一般有（）。A . 主承销商B . 审计机构C . 律师D . 估值师

[单选题]H股公司上市后的公司治理是，公司上市后须至少有（）名执行董事常驻香港，须指定至少（）名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长。A . 2，3B . 3，2C . 3，3D . 2，2

[多选题] 可转换债券发行的担保方式可采取（）。A . 保证方式B . 抵押方式C . 质押方式D . 保证方式加质押方式

[不定项选择] 按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（）。A . 协议收购B . 要约收购C . 敌意收购D . 善意收购

[单选题]2006年5月20日，深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用（）方式公开发行股票。A . 上网竞价B . 发行认购证C . 上网定价D . 上网资金申购

[判断题] 保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。（）A . 正确B . 错误

[多选题] 公司发行境内上市外资股，应当选聘的中介机构有（）。A . 承销商B . 法律顾问C . 审计机构D . 评估机构

[单选题]赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时（）。A . 无条件出售给发行人的1张美式卖权B . 无条件向发行人购买的1张美式买权C . 无条件出售给发行人的1张美式买权D . 无条件向发行人购买的1张美式卖权

[多选题] 在审核并购重组申请事项时，并购重组委员会委员（）。A . 对初审报告中提请其关注的问题和审核意见有异议的，应当在工作底稿上对相关内容提出有依据、明确的审核意见B . 认为申请人存在初审报告提请关注问题以外的其他问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见C . 认为申请人存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见D . 认为申请人存在尚待调查核实但不影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见

[单选题]在要约收购上市公司方式下，收购人在依法规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内收购，根据有关法规，收购要约的期限是（）。A . 不得少于15日，并不得超过60日B . 不得少于30日，并不得超过60日C . 不得少于30日，并不得超过90日D . 不得少于15日，并不得超过90日

[单选题]公开发行证券的主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承销总结报告。A . 10B . 20C . 30D . 60

[多选题] 2003年l2月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要求证券公司应重点防范的风险包括（）。A . 法律风险B . 财务风险C . 道德风险D . 职业风险