[多选题] 关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，以下说法正确的是（）。A . 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股B . 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部主营生产部分进入股份制企业的，其净资产折成的股份界定为国家股C . 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以净资产的40%进入股份制企业的，其净资产折成的股份界定为国家股D . 国有法人单位所拥有的企业，以全部资产改建为股份
[单选题]在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（）。A . 每股净利润=全年净利润/［发行前的总股本数+本次公开发行股本数×（12-发行月份）÷12］B . 每股净利润=全年净利润/（发行前的总股本数+本次公开发行股本数×发行月份÷12）C . 每股净利润=全年净利润/（发行前的总股本数+本次公开发行股本数）D . 以上都不对
[多选题] 泛欧金融监管体系将从宏观和微观两方面入手，通过在欧盟层面上新设四大监管机构，加强对整个欧盟金融市场，尤其是跨国金融巨头的监管，更好地监测和防范金融风险。从微观方面来看，欧盟将新设三个监管局，分别负责对（）实施监管。A . 证券业B . 银行业C . 保险业D . 金融市场交易活动
[多选题] 证券发行上市保荐业务工作底稿包括三个部分（）。A . 保荐机构尽职调查文件B . 保荐机构从事保荐业务的记录C . 申请文件及其他文件D . 上市公司董事会会议记录
[判断题] 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司，发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达15%以上。（）A . 正确B . 错误
[单选题]以下不属于外部融资范围的是（）。A . 公司获得的商业信用B . 发行债券C . 融资租赁D . 将未分配利润和折旧等转化为投资
[多选题] 国际推介的主要内容大致包括（）。A . 散发或送达配售信息备忘录和招股文件B . 发行人及相关专业机构的宣讲推介C . 传播有关的声像及文字资料D . 向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间
[多选题] 内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求是（）。A . 如新申请人具备36个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于3000万港元B . 如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1.5亿港元C . 若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%D . 若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分
[单选题]发行人盈利预测数据包含了（）的，应特别说明。A . 特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目B . 经常性损益项目C . 境外收益D . 未审实现数
[判断题] 在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。（）A . 正确B . 错误
[填空题] X型、KN型、K型活性染料活性从大到小排列为（）。
[单选题]主承销商于（）7时前将确定的配售结果数据，包括：发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平台。A . T日B . T+1日C . T+2日D . T+3日
[多选题] 下列（）情形属于《反垄断法》规定的“经营者集中”。A . 经营者合并B . 经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权C . 经营者通过合同取得对其他经营者的控制权D . 经营者通过合同外的方式取得能够对其他经营者施加决定性影响的地位
[多选题] 中国证监会可以对（）等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。A . 外贸B . 服务业C . 金融D . 房地产
[多选题] 公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载（）事项。A . 各股东所持股份数B . 各股东所持股票的编号C . 各股东取得股份的日期D . 股东的姓名或者名称及住所
[单选题]设立股份有限公司，应当有（）人以上（）人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。A . 2；200B . 3；100C . 1；200D . 5；100
[判断题] 股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。（）A . 正确B . 错误
[多选题] 外资股招股说明书的编制一般需要经过（）。A . 资料准备B . 招股说明书草案的起草C . 验证指引或验证备忘录的编制D . “责任声明书”的签署
[单选题]当出具无法表示意见的审计报告时，注册会计师应当删除（），并在（）中使用"由于审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛"等术语。A . 审计意见段；管理层对财务报表的责任段B . 注册会计师的责任段；审计意见段C . 管理层对财务报表的责任段；审计意见段D . 审计意见段；注册会计师的责任段
[多选题] 中国证监会规定的企业申请境外上市的具体条件包括（）。A . 符合我国有关境外上市的法律、法规和规则B . 筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定C . 净资产不少于3亿元人民币，过去1年税后利润不少于5000万元人民币，并有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于4000万美元D . 具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度，有较稳定的高级管理层及较高的管理水平
[单选题]在哪种发行定价方法下，机构大户易于操纵发行价格，因此这种方法不再使用？（）A . 协商定价法B . 竞价确定法C . 净资产倍率法D . 市盈率法
[多选题] 发行人为证券发行上市聘用的（），保荐机构有充分理由认为其专业能力存在明显缺陷的，可以向发行人建议更换。A . 会计师事务所B . 律师事务所C . 其他证券服务机构D . 资产评估机构
[判断题] 扬基债券是欧洲债券的一种。（）A . 正确B . 错误
[多选题] 资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备的条件有（）。A . 取得证券从业资格B . 熟悉资信评级业务有关的专业知识、法律知识C . 无《公司法》、《证券法》规定的禁止任职情形D . 未被金融监管机构采取市场禁入措施，或者禁入期已满
[多选题] 发行人最近一期末持有金额较大的（）等财务性投资的，应分析其投资目的，对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。A . 交易性金融资产B . 委托理财C . 借与他人款项D . 可供出售的金融资产
[单选题]《反垄断法》相关条款规定，经营者集中达到国务院规定的申报标准的，经营者应当事先向（）申报，未申报的不得实施集中。A . 国务院反垄断委员会B . 国务院法制办C . 国务院反垄断执法机构D . 行业监管机构
[多选题] 确定股票发行价格的方法有（）。A . 协商定价法B . 市盈率法C . 竞价确定法D . 净资产倍率法、现金流量法
[单选题]在上海证券交易所网上定价发行可转换债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（）。A . T+1日，冻结申购资金B . T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号C . T+4日，中签率公告见报；摇号D . T+4日，摇号结果公告见报
[单选题]注册会计师为某上市公司进行审计，财务报告截止日为2007年12月31日，注册会计师完成外勤审计工作的日期是2008年2月18日，向上市公司提交审计报告的日期是2008年3月1日，上市公司发布含审计报告的年度报告的日期是2008年3月15日。则注册会计师签署审计报告的日期是（）。A . 2007年12月31日B . 2008年2月18日C . 2008年3月1日D . 2008年3月15日
[多选题] 发审委委员审核股票发行申请文件时，有（）情形之一的，应及时提出回避。A . 发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员的B . 发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责的C . 发审委委员或者其所在工作单位近3年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的D . 发审委委员或者其亲属担任董事、监事、经理或者其他高级管理人员的公司与发行人或者保荐机构有行业竞争关系，经认定可能影响